ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАМОТОРС" ИНН:0268044964 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80025066 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4070355623061010
11504 Основные средства на конец предыдущего года355623061010497
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года42819600
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года196000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4498375223060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3752230610100
12103 Запасы на конец отчетного года52699294402458429255
12104 Запасы на конец предыдущего года2944024584283518843
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2635000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52451986785847415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19867858469741542
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3955272822242146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2728222421463694
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6453452035353920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5203535392384520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69032557873769839826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55787376983946214576
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1510100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7911609650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160965920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-776170975113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170975102143
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3774845052190310
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года450521903100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3774845052190310
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года450521903100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года231200400030462
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года894010565136929251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105651369288984915
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3206010565176920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1056517692393600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69032557873769839826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55787376983946214576
21103 Выручка за отчетный год274718483820604497253274
21104 Выручка за предыдущий год483820604497253274125276
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257532461752575827252682
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год461752575827236854124684
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1718622068286700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2206828670164200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1987124711238850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2471123885145960
22203 Управленческие расходы за отчетный год3454413430320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4134303212270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6139-677717530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-677717535970
23303 Проценты к уплате за отчетный год1471131430581274
23304 Проценты к уплате за предыдущий год131430581274445
23403 Прочие доходы за отчетный год7687830338001068
23404 Прочие доходы за предыдущий год830338001052272
23503 Прочие расходы за отчетный год125912131377405
23504 Прочие расходы за предыдущий год12131377419305
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1182-100111180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10011118-280
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-232-19600
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-196000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год23219600
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год196000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-950-805873-30
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-805873-4091
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-950-8058730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-805873-400
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31160000
32008 Величина капитала на 31170000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)5000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5000
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)5000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)5000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))950000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)950000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))950000
33218 Убыток (ИТОГО)950000
33003 Величина капитала на 3115000
33007 Величина капитала на 31-790000
33008 Величина капитала на 31-775000
36004 Чистые активы на 31170000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАМОТОРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАМОТОРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАМОТОРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-950)/Стоимость активов (69032) = -1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАМОТОРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (257532+19871+3454) = -2.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАМОТОРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6139)/Выручка (274718) = -2.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАМОТОРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-950)/Выручка (274718) = -0.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАМОТОРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАМОТОРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАМОТОРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАМОТОРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАМОТОРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.011

Индекс Альтмана Z = 5.109

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАМОТОРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-2.23%), рентабельность компании (-0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАМОТОРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить