ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ "СТРОИТЕЛЬ" ИНН:0268045100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82028229 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года176388707991
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года40140100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года40122000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4015773880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5776087070
12103 Запасы на конец отчетного года117624802377
12104 Запасы на конец предыдущего года17618423772189
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года258284490786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года284426786818
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46876918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года876918220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30546837390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года468137931810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года706104541273888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1045198738884218
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10013-4460-14370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4460-3857-14390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10003-4450-1427-1429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4450-3847-1429-84
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2600000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8109549555545317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5495583453174302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10709549555540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5495583453170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года706104541273888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1045198738884218
21103 Выручка за отчетный год10326219591973215325
21104 Выручка за предыдущий год21959197321532516988
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16099227371958216478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22737195821647820213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5773-7781500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-778150-11530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5773-7781500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-778150-11530
23204 Проценты к получению за предыдущий год9000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год49000
23403 Прочие доходы за отчетный год80556400
23404 Прочие доходы за предыдущий год564000
23503 Прочие расходы за отчетный год404412136233
23504 Прочие расходы за предыдущий год41213623394
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5372-666140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-66614-13860
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год48000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год181000
24603 Прочее за отчетный год18111800
24604 Прочее за предыдущий год118000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5553-60311-1386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-60311-1386-3319
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5553-603110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-60311-13860
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-4460000
32008 Величина капитала на 31-4450000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5553000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5553000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5553000
33218 Убыток (ИТОГО)5553000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-10013000
33008 Величина капитала на 31-10003000
36003 Чистые активы на 31-10003000
36004 Чистые активы на 31-4450000
41103 Поступления – всего за отчетный год10620000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10240000
41193 Прочие поступления за отчетный год380000
41203 Платежи – всего за отчетный год13962000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3397000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9377000
41293 Прочие платежи за отчетный год1188000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3342000
42103 Поступления – всего за отчетный год780000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год780000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год780000
43103 Поступления – всего за отчетный год2700000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2700000
43203 Платежи – всего за отчетный год100000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год100000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2600000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период38000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ СТРОИТЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ СТРОИТЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5553)/Стоимость активов (706) = -786.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5773)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16099+0+0) = -35.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5773)/Выручка (10326) = -55.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5553)/Выручка (10326) = -53.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ СТРОИТЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -14.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ СТРОИТЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -11.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -7.865

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -7.609

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.934

Индекс Альтмана Z = -150.267

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ СТРОИТЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-14.17), рентабельность продукции (-55.91%), рентабельность компании (-53.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ СТРОИТЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить