Общество с ограниченной ответственностью "СМУ-53" ИНН:0268045189 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82038156 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года642899115534
11504 Основные средства на конец предыдущего года89911553490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64289911550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8991155340
12103 Запасы на конец отчетного года50652829545795
12104 Запасы на конец предыдущего года2829545795239
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14641140
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6411400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года145028824220116537
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88242201165328741
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1364440228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64440228186
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года301440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1962411795226230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1179522623125600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20266126942377812594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1269423778125949256
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2652252118690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2521186913740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2662253118791384
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года253118791384731
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1686893572071311122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года935720713111228372
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года736806118688
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года806118688153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1760410163218990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1016321899112100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20266126942377812594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1269423778125949256
21103 Выручка за отчетный год2140830754363240
21104 Выручка за предыдущий год3075436324285930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2121829787354120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2978735412276770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1909679120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9679129160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1909679120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9679129160
23503 Прочие расходы за отчетный год241521240
23504 Прочие расходы за предыдущий год152124530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1668157880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8157888630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год351631580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1631581730
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1316524950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6524956530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1316524950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6524956530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМУ-53

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМУ-53

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМУ-53

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (20266) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМУ-53

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21218+0+0) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМУ-53

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (190)/Выручка (21408) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМУ-53

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (21408) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМУ-53

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМУ-53

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМУ-53

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМУ-53

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМУ-53

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.151

Индекс Альтмана Z = 1.124

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.124<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМУ-53

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (0.89%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМУ-53

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить