ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРИС 11" ИНН:0268045380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82031258 ОКВЭД:52.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6154588
11504 Основные средства на конец предыдущего года154588135
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года615450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1545880
12103 Запасы на конец отчетного года168531266897346190
12104 Запасы на конец предыдущего года12668973461904560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6697354451043482
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3544510434821905
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3267451511117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7451511117124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2387516957163490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169571634997890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2388216972163949877
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169721639498776724
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1919190
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1919190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7601232914060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2329140612760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7620234814251295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года234814251295823
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года714400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14400167
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1625512480149698582
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124801496985825734
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1626212624149690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126241496985820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2388216972163949877
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169721639498776724
21103 Выручка за отчетный год119033916455470135958
21104 Выручка за предыдущий год91645547013595833538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112372869284880328627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86928488032862726503
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6661471758980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4717589873310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год137211161461320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11614613262240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7060-6897-2340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6897-23411070
23203 Проценты к получению за отчетный год519170
23204 Проценты к получению за предыдущий год91700
23303 Проценты к уплате за отчетный год777400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год74000
23403 Прочие доходы за отчетный год137729408125523
23404 Прочие доходы за предыдущий год940812552334
23503 Прочие расходы за отчетный год102411344586882
23504 Прочие расходы за предыдущий год11344581737002
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год566213125800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13125809570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39041160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год411603
24603 Прочее за отчетный год1-224440
24604 Прочее за предыдущий год-224444850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5271923130472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92313047264
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52719231300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9231304720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРИС 11

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРИС 11

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРИС 11

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5271)/Стоимость активов (23882) = 22.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРИС 11

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7060)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (112372+13721+0) = -5.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРИС 11

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7060)/Выручка (119033) = -5.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРИС 11

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5271)/Выручка (119033) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРИС 11

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРИС 11

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРИС 11

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРИС 11

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРИС 11

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.469

Индекс Альтмана Z = 4.898

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРИС 11

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-5.93%), рентабельность компании (4.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРИС 11

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить