Общество с ограниченной ответственностью "Спецпоставка" ИНН:0268045750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82038191 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4149145554427600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года455544276000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4360000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4585145554427600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4555442760100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45851455544276010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4555442760100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года86053300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года53334900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87054335910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года543359100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4498145011424010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года450114240100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4498145011424010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года450114240100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45851455544276010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4555442760100
21103 Выручка за отчетный год10596711749459500
21104 Выручка за предыдущий год117494595000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10553911500455070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115004550700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4282494430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24944300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4282494430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24944300
23503 Прочие расходы за отчетный год191970
23504 Прочие расходы за предыдущий год19700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4092304360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23043600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8246870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год468700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3271843490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18434900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32718400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18434900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецпоставка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецпоставка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецпоставка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (327)/Стоимость активов (45851) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецпоставка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (428)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105539+0+0) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецпоставка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (428)/Выручка (105967) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецпоставка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (327)/Выручка (105967) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецпоставка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецпоставка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецпоставка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецпоставка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецпоставка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 0.228

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецпоставка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.4%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецпоставка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить