ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "МАКСАТ" ИНН:0268046263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82049496 ОКВЭД:67.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39724389313582831979
11504 Основные средства на конец предыдущего года38931358283197943168
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3972438931358280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3893135828319790
12103 Запасы на конец отчетного года45712375209206
12104 Запасы на конец предыдущего года12375209206379
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года133035015960
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года35015961950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года194109828986814354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года98289868106317137
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3455331540480
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3315404835280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года939347837
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года934783799
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2474529953148030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2995314803145970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64469688845063146576
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68884506314657650903
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2535425354253540
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2535425354253540
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-6656-6656-66560
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-6656-6656-66560
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4498344983449830
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4498344983449830
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17386-16396-213380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16396-21338-206300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46295472854234343051
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47285423434305150381
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года113911551226560
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15512265600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года113911551226560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15512265600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5561485849112458
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48584911245881
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122212297211067
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12297211067441
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6783608756320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6087563235250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64469688845063146576
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68884506314657650903
21103 Выручка за отчетный год193191000845481129
21104 Выручка за предыдущий год1000845481129883
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14656622934252030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6229342502527
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4663377911230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3779112311290
22203 Управленческие расходы за отчетный год4221552019300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5520193020300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год442-1741-8070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1741-807-9010
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год1115400
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год54000
23303 Проценты к уплате за отчетный год201321624040
23304 Проценты к уплате за предыдущий год216240400
23403 Прочие доходы за отчетный год584427295748410437
23404 Прочие доходы за предыдущий год272957487104379985
23503 Прочие расходы за отчетный год536018493696016845
23504 Прочие расходы за предыдущий год1849369601684521032
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9764953-6840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4953-684-73090
24603 Прочее за отчетный год1412180
24604 Прочее за предыдущий год1218220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9904941-702-7331
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4941-702-7331-12726
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9904941-7020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4941-702-73310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ МАКСАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ МАКСАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ МАКСАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-990)/Стоимость активов (64469) = -1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ МАКСАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14656+0+4221) = 2.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ МАКСАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (442)/Выручка (19319) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ МАКСАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-990)/Выручка (19319) = -5.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ МАКСАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ МАКСАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ МАКСАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ МАКСАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ МАКСАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.547

Индекс Альтмана Z = 4.919

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ МАКСАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.88), коэффициент текущей ликвидности (3.14), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (2.29%), рентабельность компании (-5.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ МАКСАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить