ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАСТСТЕР" ИНН:0268046714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84450180 ОКВЭД:36.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года355384270
11504 Основные средства на конец предыдущего года442270354
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года355384270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года442270354
12103 Запасы на конец отчетного года149917161067
12104 Запасы на конец предыдущего года145810671413
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16235371136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6691136912
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26119256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11925621
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315123732459
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года224624592346
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года350627572729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года268827292700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133015401329
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года143213291601
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134015501339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144213391611
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года206612071390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124613901089
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года216612071390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124613901089
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года350627572729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года268827292700
21103 Выручка за отчетный год197741197012878
21104 Выручка за предыдущий год11970128789159
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194701164012152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11725121528303
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год304330726
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год245726856
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год304330726
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год245726856
23403 Прочие доходы за отчетный год21000
23503 Прочие расходы за отчетный год3371070
23504 Прочие расходы за предыдущий год1070140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год177320656
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год235656716
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3764144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36144170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год140256512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год199512546
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год140256512
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год199512546

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (140)/Стоимость активов (3506) = 3.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19470+0+0) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (304)/Выручка (19774) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (140)/Выручка (19774) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.619

Х5 = Выручка/Активы = 5.64

Индекс Альтмана Z = 6.299

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (1.54%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТСТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить