Общество с ограниченной ответственностью "Торговая Компания "Лорена" ИНН:0268046859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84458537 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года99212255
12104 Запасы на конец предыдущего года2122550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99212255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2122550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99212255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2122550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-77-7010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-70100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года169745
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года97450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137137125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1371250
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года234875
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года48750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года176282245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2822450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99212255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2122550
21103 Выручка за отчетный год722904795
21104 Выручка за предыдущий год9047950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год799980873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9808730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-77-76-78
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-76-780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-77-76-78
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-76-780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-77-76-78
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-76-780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-77-80-81
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-80-810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Лорена

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Лорена

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Лорена

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-77)/Стоимость активов (99) = -77.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Лорена

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (799+0+0) = -9.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Лорена

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-77)/Выручка (722) = -10.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Лорена

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-77)/Выручка (722) = -10.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Лорена

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Лорена

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Лорена

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Лорена

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Лорена

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.778

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.778

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.438

Индекс Альтмана Z = -10.743

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Лорена

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (-0.78), рентабельность продукции (-10.66%), рентабельность компании (-10.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Лорена

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить