ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА НЕФТЕГАЗОВАЯ ТЕХНОЛОГИЯ" ИНН:0268046873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84458603 ОКВЭД:60.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12526
12104 Запасы на конец предыдущего года26512
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года70
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1555355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35599
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1688397
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года397611
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1688397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года397611
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-362-211
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21187
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-352-201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20197
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2040598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года598514
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2040598
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года598514
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1688397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года397611
21103 Выручка за отчетный год32263288
21104 Выручка за предыдущий год32880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30043267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20
22203 Управленческие расходы за отчетный год290142
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-68-123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1230
23503 Прочие расходы за отчетный год84175
23504 Прочие расходы за предыдущий год1750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-152-298
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-152-298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-152-298
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА НЕФТЕГАЗОВАЯ ТЕХНОЛОГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА НЕФТЕГАЗОВАЯ ТЕХНОЛОГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА НЕФТЕГАЗОВАЯ ТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-152)/Стоимость активов (1688) = -9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА НЕФТЕГАЗОВАЯ ТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3004+0+290) = -2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА НЕФТЕГАЗОВАЯ ТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-68)/Выручка (3226) = -2.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА НЕФТЕГАЗОВАЯ ТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-152)/Выручка (3226) = -4.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА НЕФТЕГАЗОВАЯ ТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА НЕФТЕГАЗОВАЯ ТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА НЕФТЕГАЗОВАЯ ТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА НЕФТЕГАЗОВАЯ ТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА НЕФТЕГАЗОВАЯ ТЕХНОЛОГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.209

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.173

Индекс Альтмана Z = -2.451

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА НЕФТЕГАЗОВАЯ ТЕХНОЛОГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (-2.11%), рентабельность компании (-4.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА НЕФТЕГАЗОВАЯ ТЕХНОЛОГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить