ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИКО-ПЛАСТ" ИНН:0268047154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84463573 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года680138125762830
12104 Запасы на конец предыдущего года1381257628301780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8341218780302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15087803021876
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15413934630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1514275334950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3043349534780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1514275334953478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3043349534783686
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1823560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2356590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28336669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33666922
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2806000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2806000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года642251634292822
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8442040587
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20405871528
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1486272034290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204342934090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1514275334953478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3043349534783686
21103 Выручка за отчетный год572411454734807
21104 Выручка за предыдущий год4114547348074989
21203 Себестоимость продаж за отчетный год537334642674715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3346426736134954
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3576812060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год768120611940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год699111211020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3569940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6994920
23503 Прочие расходы за отчетный год12402318
23504 Прочие расходы за предыдущий год40231820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2329710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2971740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год561415
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год614153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18235759
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23575912
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1823570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2357590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКО-ПЛАСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКО-ПЛАСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКО-ПЛАСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (1514) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКО-ПЛАСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (537+0+0) = 6.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКО-ПЛАСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (572) = 6.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКО-ПЛАСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (572) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКО-ПЛАСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКО-ПЛАСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКО-ПЛАСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКО-ПЛАСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКО-ПЛАСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.443

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Х5 = Выручка/Активы = 0.378

Индекс Альтмана Z = 0.76

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКО-ПЛАСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (6.12%), рентабельность компании (3.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКО-ПЛАСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить