ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГЕНЕРАЦИЯ ДЕТАЛЕЙ МАШИН - БАШКОРТОСТАН ЮГ" ИНН:0268047193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84463589 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года135416501766
12104 Запасы на конец предыдущего года165017661431
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6111473
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11473181
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3213362
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года28946269
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года462846584952
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года465849523796
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года462846584952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года465849523797
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года798712396
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года712396302
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года808722406
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года722406312
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года382039364546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года393645463485
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года382039364546
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года393645463485
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года462846584952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года465849523797
21103 Выручка за отчетный год574861826209
21104 Выручка за предыдущий год618262095898
21203 Себестоимость продаж за отчетный год376337323103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год373231032648
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год198524503106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год245031063250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год66018611579
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18611579824
22203 Управленческие расходы за отчетный год12147031239
22204 Управленческие расходы за предыдущий год70312391834
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111-114288
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-114288592
23403 Прочие доходы за отчетный год1669470
23404 Прочие доходы за предыдущий год947069
23503 Прочие расходы за отчетный год169431168
23504 Прочие расходы за предыдущий год431168125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108402120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год402120536
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год228526
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8526116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8631794
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31794420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8631794
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31794420
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3171200
32008 Величина капитала на 3172200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3179800
33008 Величина капитала на 3180800
41103 Поступления – всего за отчетный год657900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год657900
41203 Платежи – всего за отчетный год663200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год323700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год67100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7800
41293 Прочие платежи за отчетный год264600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНЕРАЦИЯ ДЕТАЛЕЙ МАШИН - БАШКОРТОСТАН ЮГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНЕРАЦИЯ ДЕТАЛЕЙ МАШИН - БАШКОРТОСТАН ЮГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНЕРАЦИЯ ДЕТАЛЕЙ МАШИН - БАШКОРТОСТАН ЮГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (4628) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНЕРАЦИЯ ДЕТАЛЕЙ МАШИН - БАШКОРТОСТАН ЮГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3763+660+1214) = 1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНЕРАЦИЯ ДЕТАЛЕЙ МАШИН - БАШКОРТОСТАН ЮГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (5748) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНЕРАЦИЯ ДЕТАЛЕЙ МАШИН - БАШКОРТОСТАН ЮГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (5748) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНЕРАЦИЯ ДЕТАЛЕЙ МАШИН - БАШКОРТОСТАН ЮГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНЕРАЦИЯ ДЕТАЛЕЙ МАШИН - БАШКОРТОСТАН ЮГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНЕРАЦИЯ ДЕТАЛЕЙ МАШИН - БАШКОРТОСТАН ЮГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНЕРАЦИЯ ДЕТАЛЕЙ МАШИН - БАШКОРТОСТАН ЮГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНЕРАЦИЯ ДЕТАЛЕЙ МАШИН - БАШКОРТОСТАН ЮГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.212

Индекс Альтмана Z = 1.587

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.587<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНЕРАЦИЯ ДЕТАЛЕЙ МАШИН - БАШКОРТОСТАН ЮГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (1.93%), рентабельность компании (1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНЕРАЦИЯ ДЕТАЛЕЙ МАШИН - БАШКОРТОСТАН ЮГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить