Общество с ограниченной ответственностью "Премиум" ИНН:0268047468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84474430 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года493450
11504 Основные средства на конец предыдущего года450391
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года493450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года450391
12103 Запасы на конец отчетного года16283158
12104 Запасы на конец предыдущего года1128715
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45912213
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64055421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11781361
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68985871
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16281752
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67475749
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15061687
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67575759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15161697
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11255
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11255
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68985871
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16281752
21103 Выручка за отчетный год953615307
21104 Выручка за предыдущий год871910005
21203 Себестоимость продаж за отчетный год373710303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70967885
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57995004
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16232120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год572762
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год762540
22203 Управленческие расходы за отчетный год8900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43374242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8611580
23503 Прочие расходы за отчетный год13810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29564242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8611580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29564242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8611580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29564242
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8611580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2956)/Стоимость активов (6898) = 42.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3737+572+890) = 83.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4337)/Выручка (9536) = 45.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2956)/Выручка (9536) = 31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 47.922

Индекс Альтмана Z = 60.556

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.32), коэффициент быстрой ликвидности (33.88), коэффициент текущей ликвидности (45.43), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (45.48%), рентабельность компании (31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить