ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИГИЕНА" ИНН:0268047517 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86132509 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5211737456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года737456366
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13051631597
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1631597123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года651623681053
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23681053489
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года651623681053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23681053489
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54561299974
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1299974461
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54661309984
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1309984471
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105050969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5096918
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1050105969
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10596918
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года651623681053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23681053489
21103 Выручка за отчетный год12930133975112
21104 Выручка за предыдущий год1339751124139
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7440807686
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8076860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5490125904426
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1259044264139
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1162837504037
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5490962676
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год962676102
23503 Прочие расходы за отчетный год341913
23504 Прочие расходы за предыдущий год19130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5456943663
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год943663102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5456943663
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год943663102
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5456943663
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год943663102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИГИЕНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИГИЕНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИГИЕНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5456)/Стоимость активов (6516) = 83.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИГИЕНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5490)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7440+0+0) = 73.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИГИЕНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5490)/Выручка (12930) = 42.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИГИЕНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5456)/Выручка (12930) = 42.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИГИЕНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИГИЕНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИГИЕНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИГИЕНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИГИЕНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.839

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.837

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.837

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.206

Индекс Альтмана Z = 19.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИГИЕНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.24), коэффициент быстрой ликвидности (6.21), коэффициент текущей ликвидности (6.21), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (42.46%), рентабельность компании (42.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИГИЕНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить