ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛЬБАТРОС" ИНН:0268047556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86130232 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года6000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6000
12103 Запасы на конец отчетного года15181
12104 Запасы на конец предыдущего года18189
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1284279
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4279334
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года979123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года912337
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24052283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52283460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240112283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112283460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234110132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110132122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2151338
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2151338
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240112283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112283460
21103 Выручка за отчетный год199317462505
21104 Выручка за предыдущий год174625053926
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186419072418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190724183685
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129-16187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16187241
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129-16187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16187241
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год129-16152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1615295
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год482525
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год252539
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81-18627
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1862756
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬБАТРОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬБАТРОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬБАТРОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (240) = 33.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬБАТРОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1864+0+0) = 6.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬБАТРОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (129)/Выручка (1993) = 6.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬБАТРОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (1993) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬБАТРОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬБАТРОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬБАТРОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬБАТРОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬБАТРОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.538

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39

Индекс Альтмана Z = 52.063

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬБАТРОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.17), коэффициент быстрой ликвидности (37.5), коэффициент текущей ликвидности (40), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (6.47%), рентабельность компании (4.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛЬБАТРОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить