Общество с ограниченной ответственностью "Грим" ИНН:0268047891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86139813 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года739339339450
12104 Запасы на конец предыдущего года379339450428
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года40000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года297918671867857
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25001867857594
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36404076
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3794224622460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2879224613830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3794224622461383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2879224613831139
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6534844840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5074844350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года663494494445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года517494445403
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10-12-120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10-12-120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312117641764938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23521764950736
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3131175217520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236217529380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3794224622461383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2879224613831139
21103 Выручка за отчетный год38515702225842
21104 Выручка за предыдущий год120122258421699
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36495372137767
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114221377671567
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20233880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5988750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20233880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5988750
23503 Прочие расходы за отчетный год19132120
23504 Прочие расходы за предыдущий год20212021
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18320670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3967550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3741311
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8131122
24604 Прочее за предыдущий год8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146165444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23544489
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14616540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2354440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Грим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Грим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Грим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (146)/Стоимость активов (3794) = 3.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Грим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3649+0+0) = 5.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Грим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (202)/Выручка (3851) = 5.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Грим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (146)/Выручка (3851) = 3.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Грим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Грим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.212

Индекс Альтмана Z = 1.83

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.83<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Грим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (5.25%), рентабельность компании (3.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Грим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить