ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУДО" ИНН:0268048119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86140221 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года455195161551615
11504 Основные средства на конец предыдущего года516155161530715
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года455195161551615
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года516155161530715
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81401900110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19001100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86429
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82261942442
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19424427638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года537455355752057
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года535575205738353
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года182101821018210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года182101821018210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-761-875-519
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-875-5190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года174491733517691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года173351769118210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года362823625734195
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года362573419510127
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14-35171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года-3517110016
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года362963622234366
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года362223436620143
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года537455355752057
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года535575205738353
22203 Управленческие расходы за отчетный год449342
22204 Управленческие расходы за предыдущий год93420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-44-9-342
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9-3420
23403 Прочие доходы за отчетный год638013324
23404 Прочие доходы за предыдущий год133240
23503 Прочие расходы за отчетный год6222480201
23504 Прочие расходы за предыдущий год4802010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114-356-519
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-356-5190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114-356-519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-356-5190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год114-356-519
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-356-5190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (53745) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+44) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-44)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.481

Индекс Альтмана Z = 1.529

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.529<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУДО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить