Общество с ограниченной ответственностью "Центр-Гарант" ИНН:0268048197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86143849 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года481884533054969
11504 Основные средства на конец предыдущего года453815510320910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года481884533054969
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года453815510320910
12103 Запасы на конец отчетного года41373316420233
12104 Запасы на конец предыдущего года276942156722795
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года153688792683869
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года868068294112898
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года108488941855
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8042335345882
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14734275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3427547
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2281027260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года264526240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53310132792105232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12522211076081622
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101498178122160201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170603165863102532
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года365583655836558
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года365583655836558
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года78927687049274
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года708385718025729
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4445011342885832
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1073969373862287
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года240002400029500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года240002950026000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года240002400029500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года240002950026000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года56981254814914
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13915149743844
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года273502814629954
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года252922765110401
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года330484069444868
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года392074262514245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101498178122160201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170603165863102532
21103 Выручка за отчетный год61112623264203
21104 Выручка за предыдущий год26272642036879
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8189870728586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8707285848517
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20781752535617
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1756535619-1638
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3134771107
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год47711071153
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23911704834510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1708834512-2791
23303 Проценты к уплате за отчетный год229437533434
23304 Проценты к уплате за предыдущий год375334341450
23403 Прочие доходы за отчетный год91818420274
23404 Прочие доходы за предыдущий год1842018567161
23503 Прочие расходы за отчетный год818119932564
23504 Прочие расходы за предыдущий год1741325484921
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-45851972228786
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1434230386-2001
24604 Прочее за предыдущий год369016
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45851971728786
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1397330386-2017
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-45851971728786
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1397330386-2017
32003 Величина капитала на 313655800
32007 Величина капитала на 317083800
32008 Величина капитала на 3110739600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6121300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6121300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6121300
33218 Убыток (ИТОГО)6121300
33003 Величина капитала на 313655800
33007 Величина капитала на 31789200
33008 Величина капитала на 314445000
36003 Чистые активы на 314445000
36004 Чистые активы на 3110739600
41103 Поступления – всего за отчетный год674800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год226500
41193 Прочие поступления за отчетный год448300
41203 Платежи – всего за отчетный год461100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год240400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год36300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4000
41293 Прочие платежи за отчетный год180400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год213700
43103 Поступления – всего за отчетный год1200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1200
43203 Платежи – всего за отчетный год107300
43293 Прочие платежи за отчетный год107300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-106100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период107600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр-Гарант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр-Гарант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр-Гарант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4585)/Стоимость активов (101498) = -4.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр-Гарант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8189+313+0) = -28.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр-Гарант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2391)/Выручка (6111) = -39.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр-Гарант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4585)/Выручка (6111) = -75.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр-Гарант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр-Гарант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр-Гарант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр-Гарант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр-Гарант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.779

Индекс Альтмана Z = 2.048

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.048<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр-Гарант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-39.13%), рентабельность компании (-75.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр-Гарант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить