Общество с ограниченной ответственностью "ПрофитСтрой" ИНН:0268048214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86143743 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года130130130
12104 Запасы на конец предыдущего года130130130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1028871871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года871871871
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123110011056
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100110561049
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123110011056
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100110561049
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года330260264
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года260264276
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года340270274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года270274286
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года891731782
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года731782763
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года891731782
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года731782763
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123110011056
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100110561049
21103 Выручка за отчетный год2538570
21104 Выручка за предыдущий год8570206
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161508
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год508113
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год923562
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год356293
22203 Управленческие расходы за отчетный год12868
22204 Управленческие расходы за предыдущий год286853
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год917-6
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7-640
23503 Прочие расходы за отчетный год4106
23504 Прочие расходы за предыдущий год1065
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87-3-12
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3-1235
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70-4-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-1228
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год70-4-12
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4-1228

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрофитСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрофитСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрофитСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (1231) = 5.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрофитСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (161+0+1) = 56.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрофитСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (253) = 35.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрофитСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (253) = 27.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрофитСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофитСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофитСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофитСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрофитСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.382

Индекс Альтмана Z = 2.875

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрофитСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (35.97%), рентабельность компании (27.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрофитСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить