Общество с ограниченной ответственностью "Товары для бизнеса" ИНН:0268048285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86147008 ОКВЭД:51.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4715497838043001
12104 Запасы на конец предыдущего года4978380430002051
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4918811312975
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8811312938356
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года264162330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162330102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5470587551390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5875513940060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5470587551394006
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5875513940062509
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года130510829240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10829246650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13151092934665
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1092934665275
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3164407429812527
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4074298125271446
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9917091224814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7091224814788
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4155478342050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4783420533410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5470587551394006
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5875513940062509
21103 Выручка за отчетный год6936600599588925
21104 Выручка за предыдущий год6005995889257396
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5627470273497183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4702734971835856
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1309130326090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1303260917420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4923912870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год239128711690
22203 Управленческие расходы за отчетный год9607989910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год79899100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3002663310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2663315730
23503 Прочие расходы за отчетный год2112321305
23504 Прочие расходы за предыдущий год12321361365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2792542990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2542994370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56514087
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51408750
24604 Прочее за предыдущий год45000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год223158259350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год158259350125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2231582590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1582593500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Товары для бизнеса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Товары для бизнеса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Товары для бизнеса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (223)/Стоимость активов (5470) = 4.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Товары для бизнеса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5627+49+960) = 4.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Товары для бизнеса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (300)/Выручка (6936) = 4.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Товары для бизнеса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (223)/Выручка (6936) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Товары для бизнеса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Товары для бизнеса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Товары для бизнеса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Товары для бизнеса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Товары для бизнеса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.316

Индекс Альтмана Z = 6.181

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Товары для бизнеса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (4.33%), рентабельность компании (3.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Товары для бизнеса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить