Общество с ограниченной ответственностью "Башстройпоставка" ИНН:0268048849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86159632 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16472802
11504 Основные средства на конец предыдущего года28021128
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16472802
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28021128
12103 Запасы на конец отчетного года8084567
12104 Запасы на конец предыдущего года45671739
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5454724052
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2405214372
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19204530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45308023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5727533149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3314924134
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5892135950
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3595025263
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1379111666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112207454
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11120
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1112-19
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года719813601
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года136016000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3682010702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1114711809
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4401824303
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2474817809
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5892135950
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3595025263
21103 Выручка за отчетный год323476329201
21104 Выручка за предыдущий год3291950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год318971324258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3242580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45054943
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45054943
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49370
23303 Проценты к уплате за отчетный год367573
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5730
23403 Прочие доходы за отчетный год640233
23404 Прочие доходы за предыдущий год2390
23503 Прочие расходы за отчетный год128082
23504 Прочие расходы за предыдущий год820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34984521
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1371907
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21273614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башстройпоставка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башстройпоставка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башстройпоставка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2127)/Стоимость активов (58921) = 3.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башстройпоставка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4505)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (318971+0+0) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башстройпоставка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4505)/Выручка (323476) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башстройпоставка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2127)/Выручка (323476) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башстройпоставка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башстройпоставка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башстройпоставка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башстройпоставка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башстройпоставка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.306

Индекс Альтмана Z = 3.111

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башстройпоставка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (1.39%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башстройпоставка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить