ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРСТ МОТОРС" ИНН:0268048888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88106522 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95367037654854
11504 Основные средства на конец предыдущего года3670376548544846
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95367042750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3670427548540
12103 Запасы на конец отчетного года9648118361925615651
12104 Запасы на конец предыдущего года11836192561565114796
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2317204738856943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2047388571231531
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3513511572208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3511572208245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1231614234248050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1423424805229820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12411179042908027656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17904290802783621418
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3000300030000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000300030000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3117454797500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45479750110120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года611775471275014012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7547127501401210209
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5025524417056384
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5244170563844415
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12695113146257260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51131462574406794
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года629410357163300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1035716330138240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12411179042908027656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17904290802783621418
21103 Выручка за отчетный год2359884778138113123311
21104 Выручка за предыдущий год84778138113123311108595
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1425468925119881121925
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68925119881107744106675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год934415853182320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1585318232155670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1133217502182490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1750218249141810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1988-1649-170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1649-1713860
23303 Проценты к уплате за отчетный год3121092588610
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1092588610548
23403 Прочие доходы за отчетный год691684721147512081
23404 Прочие доходы за предыдущий год847211475119598360
23503 Прочие расходы за отчетный год4363474153886288
23504 Прочие расходы за предыдущий год4741538862883201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25399056460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год990564665690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год271135662330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1135665563110
24603 Прочее за отчетный год21025722560
24604 Прочее за предыдущий год257225617740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1662028244239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год620282442393421
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1662028240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год620282442390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ МОТОРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ МОТОРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ МОТОРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (12411) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ МОТОРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1988)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14254+11332+0) = -7.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ МОТОРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1988)/Выручка (23598) = -8.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ МОТОРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (23598) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ МОТОРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ МОТОРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ МОТОРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ МОТОРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ МОТОРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.972

Индекс Альтмана Z = 6.997

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ МОТОРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.96), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-8.42%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ МОТОРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить