ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МС МОТОРС ЮГ" ИНН:0268048912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88092317 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1879261729871994
11504 Основные средства на конец предыдущего года2617298719942413
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года19011420
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года14200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3780263129890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2631298919940
12103 Запасы на конец отчетного года13003242263747339077
12104 Запасы на конец предыдущего года24226374733907720173
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1515208200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2082000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года695347587896666018
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года475878966462257332
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1883128914893424
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1289148934241311
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7110555810
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10555811180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23425334101260090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года334101260091042940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2720536041128999110513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3604112899910628831229
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2028228501212130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2850121213199530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20292285112122319963
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28511212231996312238
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года206755200458930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7552004589303996
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года670874543127131527
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7454312712739514932
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69147530832750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года753083275863250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2720536041128999110513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3604112899910628831229
21103 Выручка за отчетный год194563441295408498455683
21104 Выручка за предыдущий год441295408498455683426945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177760404584382015427051
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год404584382015427051400987
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1680336711264830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3671126483286320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1055422464170560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2246417056182820
22203 Управленческие расходы за отчетный год1685417036124580
22204 Управленческие расходы за предыдущий год170361245880770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10605-2789-30310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2789-303122730
23204 Проценты к получению за предыдущий год11860600
23303 Проценты к уплате за отчетный год3212426468663292
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4264686632921164
23403 Прочие доходы за отчетный год11376224781252912354
23404 Прочие доходы за предыдущий год22478125291235415556
23503 Прочие расходы за отчетный год72898042110827691
23504 Прочие расходы за предыдущий год80421108133224139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9730750121300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75012130100030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год174298692274
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2986922743398
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1761-9804410
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-980-44100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год18871220
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год12200
24603 Прочее за отчетный год20219630
24604 Прочее за предыдущий год196300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8219728812607729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72881260772912813
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8219728812600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7288126077290
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 312850121213199530
32008 Величина капитала на 312851121223199630
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8219000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8219000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8219000
33218 Убыток (ИТОГО)8219000
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 312028228501212130
33008 Величина капитала на 312029228511212230
36003 Чистые активы на 312029228511212230
36004 Чистые активы на 312851121223199630
41103 Поступления – всего за отчетный год2171155128834525020
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2095374978134481010
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2371711400
41193 Прочие поступления за отчетный год73411489942610
41203 Платежи – всего за отчетный год2165214452524799140
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1176693716874224650
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1191414725137190
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2773464568120
41293 Прочие платежи за отчетный год8416554195363730
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год59467631-274120
43103 Поступления – всего за отчетный год737212680965288160
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год737212680965288160
43203 Платежи – всего за отчетный год737213441445112970
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год737213441445112970
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период594-199-19360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС ЮГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС ЮГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС ЮГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8219)/Стоимость активов (27205) = -30.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС ЮГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10605)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (177760+10554+16854) = -5.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС ЮГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10605)/Выручка (194563) = -5.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС ЮГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8219)/Выручка (194563) = -4.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС ЮГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС ЮГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС ЮГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС ЮГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС ЮГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.614

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.302

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.935

Индекс Альтмана Z = 3.719

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС ЮГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (3.39), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-5.45%), рентабельность компании (-4.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС ЮГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить