ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЖИЛИНДУСТРИЯ" ИНН:0268048951 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88096195 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года109470497737
11504 Основные средства на конец предыдущего года470497737126
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109470497737
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года470497737126
12104 Запасы на конец предыдущего года2031240319693415
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года25800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100288113094132035113378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11309413203511337881700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79423321591111053
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23321591111053742
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101107117465150349126400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11746515034912640085857
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101216117935150846127137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11793515084612713785983
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-98629-25602-26101-26232
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-25602-26101-26232-26234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-98618-25591-26090-26221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25591-26090-26221-26223
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193705123607133906115104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123607133906115104110721
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года6129199194303038254
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года199194303038254565
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199834143526176936153358
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143526176936153358112206
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101216117935150846127137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11793515084612713785983
21103 Выручка за отчетный год139062440736402665317368
21104 Выручка за предыдущий год440736402665317368322286
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180010395531372861292271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год395531372861292271289684
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-40948452052980425097
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45205298042509732602
22203 Управленческие расходы за отчетный год22366334102784633127
22204 Управленческие расходы за предыдущий год33410278463312716837
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63314117951958-8030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117951958-803015765
23203 Проценты к получению за отчетный год4000
23403 Прочие доходы за отчетный год1597675718259
23404 Прочие доходы за предыдущий год767571825910921
23503 Прочие расходы за отчетный год987611372257310201
23504 Прочие расходы за предыдущий год113722573102015486
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7302749914228
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4991422821200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-730274991312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год499131220469
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-730274991312
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год499131220469
32003 Величина капитала на 3111111111
32007 Величина капитала на 31-25602-26101-26232-26234
32008 Величина капитала на 31-25591-26090-26221-26223
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73027000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)73027000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73027000
33218 Убыток (ИТОГО)73027000
33003 Величина капитала на 3111111111
33007 Величина капитала на 31-98629-25602-26101-26232
33008 Величина капитала на 31-98618-25591-26090-26221
36003 Чистые активы на 31-92655-56721694012033
36004 Чистые активы на 31-56721694012033-25658
41103 Поступления – всего за отчетный год130982405352417891417247
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год128041405219409672386283
41193 Прочие поступления за отчетный год2941133821930964
41203 Платежи – всего за отчетный год132520418931413033404936
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год105166345218338652320582
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15033371604119338840
41293 Прочие платежи за отчетный год12321365533318845514
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1538-13579485812311
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1538-13579485810311

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЖИЛИНДУСТРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЖИЛИНДУСТРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЖИЛИНДУСТРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-73027)/Стоимость активов (101216) = -72.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЖИЛИНДУСТРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-63314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (180010+0+22366) = -31.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЖИЛИНДУСТРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-63314)/Выручка (139062) = -45.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЖИЛИНДУСТРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-73027)/Выручка (139062) = -52.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЖИЛИНДУСТРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЖИЛИНДУСТРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЖИЛИНДУСТРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЖИЛИНДУСТРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.97

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЖИЛИНДУСТРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.915

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.721

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.721

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.493

Индекс Альтмана Z = -13.716

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЖИЛИНДУСТРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.97), рентабельность продукции (-45.53%), рентабельность компании (-52.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЖИЛИНДУСТРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить