ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОИНВЕСТ" ИНН:0268049169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88108774 ОКВЭД:01.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года731414261316
11504 Основные средства на конец предыдущего года14142613164840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года731414260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14142613160
12103 Запасы на конец отчетного года33143333
12104 Запасы на конец предыдущего года33333333
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4242420
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4242420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5731579860395781
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5798603954721930
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2502502500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2502502500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6056610463840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6123638458250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6129624568107141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6264681071416941
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1075-1034-6120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1015-611-2390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1065-1024-602-229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1005-601-229-56
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5581558157255725
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5581572557250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5581558157250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5581572557250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1613168816871645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1688168616456997
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1613168816870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1688168616450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6129624568107141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6264681071416941
23403 Прочие доходы за отчетный год3804993069
23503 Прочие расходы за отчетный год984235533138
23504 Прочие расходы за предыдущий год404553313886
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-60-423-3800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-404-380-1650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-60-423-380-165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-404-380-165-23
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-60-423-3800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-404-380-1650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-60)/Стоимость активов (6129) = -0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-60)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.148

Индекс Альтмана Z = 4.501

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.55), коэффициент текущей ликвидности (3.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-422.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить