Общество с ограниченной ответственностью "Эталон-Сервис" ИНН:0268049465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88108633 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32477
11504 Основные средства на конец предыдущего года2477237
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32477
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2477237
12103 Запасы на конец отчетного года305390305
12104 Запасы на конец предыдущего года390305626
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3368208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68208470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года620111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2011134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года344478624
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4786241231
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года347503701
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5037011467
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-230-54198
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-54197962
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-215-39213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-39212977
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года562542488
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года541489490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года562542488
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года541489490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года347503701
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5037011467
21103 Выручка за отчетный год533663846660
21104 Выручка за предыдущий год638466608402
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146618562306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185623062627
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год387045284354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год452843545775
22203 Управленческие расходы за отчетный год383941953696
22204 Управленческие расходы за предыдущий год419536963844
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31333658
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3336581931
23403 Прочие доходы за отчетный год6800
23503 Прочие расходы за отчетный год221388120
23504 Прочие расходы за предыдущий год388120278
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-122-55538
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-555381655
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год86291257
24603 Прочее за отчетный год5400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-176-141247
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1412471393
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-176-141247
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1412471393

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эталон-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эталон-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эталон-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-176)/Стоимость активов (347) = -50.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эталон-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1466+0+3839) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эталон-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (5336) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эталон-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-176)/Выручка (5336) = -3.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эталон-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эталон-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эталон-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эталон-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эталон-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.628

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.507

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.383

Индекс Альтмана Z = -8.54

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эталон-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.62), рентабельность продукции (0.58%), рентабельность компании (-3.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эталон-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить