ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР" ИНН:0268049472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88108797 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года199174138
12104 Запасы на конец предыдущего года174138135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26520630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2063024
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55779
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года577921
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32520
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года794439247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года439247180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года794439247
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года439247180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года235401117
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года401117132
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255411127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года411127142
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2762826
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года282613
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года26300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53928120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2812038
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года794439247
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года439247180
21103 Выручка за отчетный год16121395637
21104 Выручка за предыдущий год1395637534
21203 Себестоимость продаж за отчетный год988561225
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год561225203
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год624834412
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год834412331
22203 Управленческие расходы за отчетный год727500398
22204 Управленческие расходы за предыдущий год500398155
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10333414
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33414176
23403 Прочие доходы за отчетный год800
23503 Прочие расходы за отчетный год211211
23504 Прочие расходы за предыдущий год121142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1163223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3223134
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год453818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год381818
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-161284-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год284-15116
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-166284-15
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год284-15116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-161)/Стоимость активов (794) = -20.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (988+0+727) = -6.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-103)/Выручка (1612) = -6.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-161)/Выручка (1612) = -9.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.473

Индекс Альтмана Z = 3.131

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-6.39%), рентабельность компании (-9.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить