ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛИОН" ИНН:0268049585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88124589 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года143193257
11504 Основные средства на конец предыдущего года193257315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года143193257
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года193257315
12103 Запасы на конец отчетного года175171165
12104 Запасы на конец предыдущего года171165145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года721635232266
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года352322662164
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142316783
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3167831397
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года753340103214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года401032143706
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года767642033471
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года420334714021
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года691538303455
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года383034553439
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года761373396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года373396582
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76137316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37316582
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года767642033471
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года420334714021
21103 Выручка за отчетный год11792815614830
21104 Выручка за предыдущий год81561483016276
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8579755114788
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75511478814848
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год321360542
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год605421428
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год321360542
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год605421428
23404 Прочие доходы за предыдущий год6600
23503 Прочие расходы за отчетный год487427
23504 Прочие расходы за предыдущий год7427229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год316559715
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год597151199
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год802210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год308537615
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год376151199

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3085)/Стоимость активов (7676) = 40.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8579+0+0) = 37.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3213)/Выручка (11792) = 27.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3085)/Выручка (11792) = 26.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.402

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.087

Индекс Альтмана Z = 19.406

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (9.67), коэффициент текущей ликвидности (9.9), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (27.25%), рентабельность компании (26.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить