ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНС-СТЕРЛИТАМАК" ИНН:0268049786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88124684 ОКВЭД:51.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35021576
11504 Основные средства на конец предыдущего года15762258
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35021576
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15762258
12103 Запасы на конец отчетного года1313619240
12104 Запасы на конец предыдущего года1924010621
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30963539
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года35392013
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90315102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51022967
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1258795
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года795698
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года190190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2671128866
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2886616299
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3021330442
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3044218557
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года418348
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года351295
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года428358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года361305
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2978529552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2954918252
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2978530084
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3008118252
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3021330442
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3044218557
21103 Выручка за отчетный год288636229262
21104 Выручка за предыдущий год229262190072
21203 Себестоимость продаж за отчетный год285782224814
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год224814186879
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28544448
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44483193
22103 Коммерческие расходы за отчетный год74517206
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год72065264
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4597-2758
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2758-2071
23203 Проценты к получению за отчетный год1814
23204 Проценты к получению за предыдущий год140
23403 Прочие доходы за отчетный год49363062
23404 Прочие доходы за предыдущий год30622367
23503 Прочие расходы за отчетный год273226
23504 Прочие расходы за предыдущий год226215
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9281
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1718
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1816
24604 Прочее за предыдущий год202
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6754
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5463
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6754
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5463
32003 Величина капитала на 311010
32007 Величина капитала на 31351294
32008 Величина капитала на 31361304
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6754
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6754
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6754
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6754
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 31418348
33008 Величина капитала на 31428358
36003 Чистые активы на 31428358
36004 Чистые активы на 31361305
41103 Поступления – всего за отчетный год179554133812
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год179536131982
41193 Прочие поступления за отчетный год181830
41203 Платежи – всего за отчетный год178559134057
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год170520126808
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16771724
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2018
41293 Прочие платежи за отчетный год63425507
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год995-245
43203 Платежи – всего за отчетный год5320
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5320
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-532532
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период463287

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНС-СТЕРЛИТАМАК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНС-СТЕРЛИТАМАК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНС-СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (30213) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНС-СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4597)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (285782+7451+0) = -1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНС-СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4597)/Выручка (288636) = -1.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНС-СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (288636) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНС-СТЕРЛИТАМАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНС-СТЕРЛИТАМАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНС-СТЕРЛИТАМАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНС-СТЕРЛИТАМАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНС-СТЕРЛИТАМАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = -0.628

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНС-СТЕРЛИТАМАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-1.59%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНС-СТЕРЛИТАМАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить