Общество с ограниченной ответственностью "Глобус-Трэвел плюс" ИНН:0268049793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88124595 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4270
11504 Основные средства на конец предыдущего года2700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2700
12103 Запасы на конец отчетного года230
12104 Запасы на конец предыдущего года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года284280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4280105
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1191446
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144646
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14918986
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18986151
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15221686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21786151
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5616711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16711132
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года964975
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года497519
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года964975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года497519
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15221686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21686151
21103 Выручка за отчетный год124713381236
21104 Выручка за предыдущий год133812360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131011010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110112810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-632371236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год237-450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63237-45
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год237-450
23403 Прочие доходы за отчетный год900
23503 Прочие расходы за отчетный год464064
23504 Прочие расходы за предыдущий год40640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-100197-109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год197-1090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год143012
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-114167-121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год155-1210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глобус-Трэвел плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глобус-Трэвел плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глобус-Трэвел плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-114)/Стоимость активов (152) = -75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глобус-Трэвел плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1310+0+0) = -4.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глобус-Трэвел плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-63)/Выручка (1247) = -5.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глобус-Трэвел плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-114)/Выручка (1247) = -9.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глобус-Трэвел плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус-Трэвел плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус-Трэвел плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус-Трэвел плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глобус-Трэвел плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.75

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.658

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.583

Индекс Альтмана Z = -3.965

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глобус-Трэвел плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-5.05%), рентабельность компании (-9.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глобус-Трэвел плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить