ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРАДИЗ" ИНН:0268049909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88124744 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35120211433
11504 Основные средства на конец предыдущего года120211433291
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года351202110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1202114330
12103 Запасы на конец отчетного года98827329791061
12104 Запасы на конец предыдущего года27329791061871
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5503394129110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года339412586941
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6300630069250
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6300692589320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44101601524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101601524147
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года301200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7882947589170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94758917106950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79179595912811128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95959128111288250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4638858885780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года85888578104490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46488598858810459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85988588104597220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3269997540669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9975406691030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32699975400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9975406690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79179595912811128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95959128111288250
21103 Выручка за отчетный год769184041312717536
21104 Выручка за предыдущий год8404131271753613907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28613079452311742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3079452354498162
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4830532586040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53258604120870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2253223326380
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2233263856140
22203 Управленческие расходы за отчетный год5908251743960
22204 Управленческие расходы за предыдущий год251743966790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-333157515700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год575157057940
23203 Проценты к получению за отчетный год3233400
23204 Проценты к получению за предыдущий год334000
23403 Прочие доходы за отчетный год197222417259
23404 Прочие доходы за предыдущий год222417259116
23503 Прочие расходы за отчетный год648611670497
23504 Прочие расходы за предыдущий год611670497414
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-375021913570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год219135755560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5610119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год610826
24603 Прочее за отчетный год1942021860
24604 Прочее за предыдущий год2021861110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39491111615437
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11116154375421
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-39491111610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11116154370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3949)/Стоимость активов (7917) = -49.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2861+2253+5908) = -30.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3331)/Выручка (7691) = -43.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3949)/Выручка (7691) = -51.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.499

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.474

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.422

Индекс Альтмана Z = 0.506

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-43.31%), рентабельность компании (-51.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить