ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ" ИНН:0268049970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88126677 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
12103 Запасы на конец отчетного года7514471564
12104 Запасы на конец предыдущего года4761564163
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48114500582860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156582860247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3332540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12321494859870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66559873180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1233149495987318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6665987318410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13-14-43-47
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8-43-47138
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4232065
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3206564
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1178149316030300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6266030300208
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12201496360300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65860303650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1233149495987318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6665987318410
21103 Выручка за отчетный год5804870103211729
21104 Выручка за предыдущий год48701003717291531
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5404821103011657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47911001617061339
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4049200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7921230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4049200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7921230
23503 Прочие расходы за отчетный год40918254
23504 Прочие расходы за предыдущий год9186117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год702170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14120215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год561-18560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1233) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (540+0+0) = 7.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (580) = 6.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (580) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.3

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (6.9%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить