Общество с ограниченной ответственностью "МедСтом" ИНН:0268050044 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88126602 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года42971872219387
12104 Запасы на конец предыдущего года187221938712801
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года256370653111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года326131111528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40558140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68602619222556
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223882255614469
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68602619222556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223882255614469
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года487100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года421800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года488180322157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42282157633
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32111927
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1119276
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32111927
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1119276
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19471814918472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181491847213830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19471814918472
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181491847213830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68602619222556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223882255614469
21103 Выручка за отчетный год16792430913487
21104 Выручка за предыдущий год24309134877972
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13202190011734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19979117347159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35924091753
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43301753813
22203 Управленческие расходы за отчетный год24300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год192100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11624091753
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24091753813
23403 Прочие доходы за отчетный год720
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год102741
23504 Прочие расходы за предыдущий год274120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11323841712
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23841712793
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12323187
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3231870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10120611525
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20611525793
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год206100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МедСтом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МедСтом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МедСтом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (6860) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МедСтом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1320+0+243) = 7.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МедСтом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (1679) = 6.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МедСтом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (1679) = 6.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МедСтом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедСтом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедСтом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедСтом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МедСтом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.716

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.466

Индекс Альтмана Z = 7.443

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МедСтом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (3.52), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (6.91%), рентабельность компании (6.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МедСтом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить