ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТЕРЛИТАМАКСКИЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ" ИНН:0268050220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88135067 ОКВЭД:74.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2088871710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года871710423
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72111
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2116878731
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года878731434
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2116878731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года878731434
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года779392281
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года392281-27
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года789402291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года402291-17
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1327476440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года475440451
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1327476440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года475440451
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2116878731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года878731434
21103 Выручка за отчетный год1224779867700
21104 Выручка за предыдущий год798677006079
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1162976206959
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год762069595780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год618366741
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год366741299
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год618366741
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год366741299
23404 Прочие доходы за предыдущий год49041
23503 Прочие расходы за отчетный год41226306
23504 Прочие расходы за предыдущий год226306305
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год577189435
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18943535
24603 Прочее за отчетный год19000
24604 Прочее за предыдущий год7800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год387111308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111308-58
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год387111308
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111308-58

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТЕРЛИТАМАКСКИЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТЕРЛИТАМАКСКИЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТЕРЛИТАМАКСКИЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (387)/Стоимость активов (2116) = 18.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТЕРЛИТАМАКСКИЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11629+0+0) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТЕРЛИТАМАКСКИЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (618)/Выручка (12247) = 5.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТЕРЛИТАМАКСКИЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (387)/Выручка (12247) = 3.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТЕРЛИТАМАКСКИЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТЕРЛИТАМАКСКИЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТЕРЛИТАМАКСКИЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТЕРЛИТАМАКСКИЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТЕРЛИТАМАКСКИЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.273

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.595

Индекс Альтмана Z = 5.503

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТЕРЛИТАМАКСКИЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (5.05%), рентабельность компании (3.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТЕРЛИТАМАКСКИЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить