ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД СИЛИКАТНЫХ ИЗДЕЛИЙ" ИНН:0268050453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88135156 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5374386625850
11504 Основные средства на конец предыдущего года386625850443
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7270700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года707000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5446456695850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года456695850443
12103 Запасы на конец отчетного года55789267231907225636
12104 Запасы на конец предыдущего года2672319072256362090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года137849287168349878
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года928716834982011326
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141151170203221885
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117020322188563
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года457999
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84145371895623738156
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37189562373809814712
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89591376455693239006
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37645569323894815155
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5449117411875910096
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года117411875910096598
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5459117511876910106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года117511876910106608
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года603419263911543
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года192639115430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года603419263911543
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года192639115430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1400000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76698222823621927357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22282362192729910520
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1686155300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78098239683777227357
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23968377722729914547
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89591376455693239006
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37645569323894815155
21103 Выручка за отчетный год207010291198290722188859
21104 Выручка за предыдущий год29119829072218885978724
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194925268096252199169858
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26809625219916985876068
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12085231023852319001
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2310238523190012656
22103 Коммерческие расходы за отчетный год540037629213545
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год376292135450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6685227263560215456
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2272635602154562656
23403 Прочие доходы за отчетный год91533343113399026
23404 Прочие доходы за предыдущий год33431133990266024
23503 Прочие расходы за отчетный год2386845741959411733
23504 Прочие расходы за предыдущий год457419594117337948
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8030214953268812749
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год214953268812749732
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-5842288854592555
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год288854592555186
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год131-125164-99
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-125164-9939
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год41071535-11520
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1535-115200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год20701543
24604 Прочее за предыдущий год148000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6293169242845111737
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169242845111737546
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6293169242845111737
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год169242845111737546
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31117411875910096598
32008 Величина капитала на 31117511876910106608
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))629323800173410
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)629323800173410
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6293000
33218 Убыток (ИТОГО)6293000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 315449117411875910096
33008 Величина капитала на 315459117511876910106
36003 Чистые активы на 315459117511876910106
36004 Чистые активы на 31117511876810106608
41103 Поступления – всего за отчетный год212257243603299659145059
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год191366213854259538131683
41193 Прочие поступления за отчетный год20891297494012113376
41203 Платежи – всего за отчетный год188383241096270782143746
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11172013038116628574100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53979590304608230468
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2782385148412408
41293 Прочие платежи за отчетный год19902478345357436770
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год238742507288771313
42203 Платежи – всего за отчетный год12330000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год12330000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1233005342353
43103 Поступления – всего за отчетный год1460600135006930
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1460600135006930
43203 Платежи – всего за отчетный год6022258292816774
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год60600135006774
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1400-21658-15781156
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12944-19151184381822

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД СИЛИКАТНЫХ ИЗДЕЛИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД СИЛИКАТНЫХ ИЗДЕЛИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД СИЛИКАТНЫХ ИЗДЕЛИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6293)/Стоимость активов (89591) = -7.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД СИЛИКАТНЫХ ИЗДЕЛИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (194925+5400+0) = 3.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД СИЛИКАТНЫХ ИЗДЕЛИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6685)/Выручка (207010) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД СИЛИКАТНЫХ ИЗДЕЛИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6293)/Выручка (207010) = -3.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД СИЛИКАТНЫХ ИЗДЕЛИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД СИЛИКАТНЫХ ИЗДЕЛИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД СИЛИКАТНЫХ ИЗДЕЛИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД СИЛИКАТНЫХ ИЗДЕЛИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД СИЛИКАТНЫХ ИЗДЕЛИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Х5 = Выручка/Активы = 2.311

Индекс Альтмана Z = 2.054

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.054<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД СИЛИКАТНЫХ ИЗДЕЛИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.23%), рентабельность компании (-3.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ЗАВОД СИЛИКАТНЫХ ИЗДЕЛИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить