ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСК-ТРЕЙДИНГ" ИНН:0268050580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88135239 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2144537684627
11504 Основные средства на конец предыдущего года537684627618
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года68783347180
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3347200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90223885701627
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3885685628618
12103 Запасы на конец отчетного года20300170412115620901
12104 Запасы на конец предыдущего года17041211562090112595
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года149163307
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4916330729
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1151810218746710611
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1021865631061112823
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года90340
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года21000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33791184524772215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11824251022152932
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года372250240155
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года250240155268
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35578394033153734189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39403306323418928647
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44601432873223834816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43287313173481629265
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18388-1311125983068
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1311167530681696
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18378-1310126083078
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1310168530781706
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2397000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2397000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60582563882963131738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56388306323173927559
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60582563882963131738
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56388306323173927559
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44601432873223834816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43287313173481629265
21103 Выручка за отчетный год928738796294427129972
21104 Выручка за предыдущий год8796294450129972127403
21203 Себестоимость продаж за отчетный год779997608780743109706
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7608780743109706107367
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14874118751368420266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11875137072026620036
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10842103441188413918
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10344118851391813689
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4032153118006348
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1531182263486347
23403 Прочие доходы за отчетный год21199356818743804
23404 Прочие доходы за предыдущий год3568185138043136
23503 Прочие расходы за отчетный год316422223141627532
23504 Прочие расходы за предыдущий год22231356375327235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6411-17132-4882620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1713211026202248
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1001249
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1-8180725
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2397000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год35323345180
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3345100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5277-13787-4701371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1378771371875
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5277-13787-4701371
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1378771371875

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСК-ТРЕЙДИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСК-ТРЕЙДИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСК-ТРЕЙДИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5277)/Стоимость активов (44601) = -11.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСК-ТРЕЙДИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4032)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77999+10842+0) = 4.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСК-ТРЕЙДИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4032)/Выручка (92873) = 4.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСК-ТРЕЙДИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5277)/Выручка (92873) = -5.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСК-ТРЕЙДИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСК-ТРЕЙДИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСК-ТРЕЙДИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСК-ТРЕЙДИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСК-ТРЕЙДИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.561

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.292

Индекс Альтмана Z = -5.339

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСК-ТРЕЙДИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (4.34%), рентабельность компании (-5.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСК-ТРЕЙДИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить