Общество с ограниченной ответственностью "Айтитрейд" ИНН:0268050728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61142949 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года982102510681112
11504 Основные средства на конец предыдущего года1025106811121155
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года982102510680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1025106811120
12103 Запасы на конец отчетного года81198810951438
12104 Запасы на конец предыдущего года988109514381253
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10971325361374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1325361374441
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50202151199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20215119983
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1958251516070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2515160720110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2940354026753123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3540267531232932
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1187957792782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года957792782564
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1460216016772009
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2160167720092090
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1460216016770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2160167720090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года293423206332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года423206332278
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2934232060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4232063320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2940354026753123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3540267531232932
21103 Выручка за отчетный год5330414641924539
21104 Выручка за предыдущий год4146419245395239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5016389841144150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3898411441504854
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год314248780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год248783890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год314248780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год248783890
23304 Проценты к уплате за предыдущий год65410382
23403 Прочие доходы за отчетный год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год29341113
23504 Прочие расходы за предыдущий год34111320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год287208130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год208132730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5742355
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4235557
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23016610218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16610218226

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айтитрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айтитрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айтитрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (230)/Стоимость активов (2940) = 7.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айтитрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5016+0+0) = 6.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айтитрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (314)/Выручка (5330) = 5.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айтитрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (230)/Выручка (5330) = 4.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айтитрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айтитрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айтитрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айтитрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айтитрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.677

Индекс Альтмана Z = 5.337

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айтитрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (3.91), коэффициент текущей ликвидности (6.68), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (5.89%), рентабельность компании (4.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айтитрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить