Общество с ограниченной ответственностью "ТехмашАгро" ИНН:0268050975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61142837 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года297444628115
11504 Основные средства на конец предыдущего года44459111541
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2974446280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4445911150
12103 Запасы на конец отчетного года31341941
12104 Запасы на конец предыдущего года3444117
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69128333931346196169
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33393130881074019969
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года371443639046
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43657746490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72873338631350440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33863136691075040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73169343071356726371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года343071426010761910517
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192114491027485
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14499121599208
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71248328581346455886
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года328581334810602010309
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71248328581346450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32858133481060200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73169343071356726371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года343071426010761910517
21103 Выручка за отчетный год173820814561796749303
21104 Выручка за предыдущий год81456245332600131120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173507829971602547478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82997251962457128997
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год313-154119420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1541-66314300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год313-1541540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1541-663-70
23403 Прочие доходы за отчетный год3438254900
23404 Прочие доходы за предыдущий год25491000
23503 Прочие расходы за отчетный год3110258281379
23504 Прочие расходы за предыдущий год258149391972
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год641750260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год750-802-460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год169211095
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21177033
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47253931351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год539-879-46118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехмашАгро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехмашАгро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехмашАгро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (472)/Стоимость активов (73169) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехмашАгро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (173507+0+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехмашАгро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (313)/Выручка (173820) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехмашАгро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (472)/Выручка (173820) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехмашАгро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехмашАгро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехмашАгро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехмашАгро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехмашАгро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 0.253

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехмашАгро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехмашАгро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить