Общество с ограниченной ответственностью "Асфальтобетонный завод" ИНН:0268051094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61154409 ОКВЭД:26.82.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6442444244
12104 Запасы на конец предыдущего года424442440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88237942680694
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79426806940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57210280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94598469884938
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84698849380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94598469884938
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84698849380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3446-144-76
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-144-760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5656296
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года562960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128498478684719
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84786847180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129058484285015
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84842850140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94598469884938
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84698849380
21103 Выручка за отчетный год184800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год184800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год184800
23503 Прочие расходы за отчетный год515000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-330200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-330200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Асфальтобетонный завод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Асфальтобетонный завод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Асфальтобетонный завод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3302)/Стоимость активов (9459) = -34.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Асфальтобетонный завод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1848)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Асфальтобетонный завод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1848)/Выручка (1848) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Асфальтобетонный завод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3302)/Выручка (1848) = -178.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Асфальтобетонный завод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Асфальтобетонный завод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Асфальтобетонный завод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Асфальтобетонный завод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Асфальтобетонный завод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.349

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.349

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.267

Х5 = Выручка/Активы = 0.195

Индекс Альтмана Z = -1.554

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Асфальтобетонный завод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-178.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Асфальтобетонный завод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить