Общество с ограниченной ответственностью "Анион" ИНН:0268051182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61154384 ОКВЭД:51.18

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года383225237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2252370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года393236247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23624710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года393236247
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23624710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-213-2232
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-203-1242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-124210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года596248205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2482050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года596248205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2482050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года393236247
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23624710
21103 Выручка за отчетный год37189851
21104 Выручка за предыдущий год8985121
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3500561
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2189290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год892900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год211143230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1432300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-190-5460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-54600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-190-5452
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-54520
24603 Прочее за отчетный год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-191-5432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-54320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-191-5432
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-54320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Анион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Анион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Анион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-191)/Стоимость активов (393) = -48.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Анион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (350+211+0) = -33.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Анион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-190)/Выручка (371) = -51.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Анион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-191)/Выручка (371) = -51.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Анион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Анион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.517

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.486

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.483

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.341

Индекс Альтмана Z = -8.58

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Анион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.52), рентабельность продукции (-51.21%), рентабельность компании (-51.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Анион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить