ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮНИГРУПП" ИНН:0268051224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61156383 ОКВЭД:51.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22751096176987
11504 Основные средства на конец предыдущего года10961769870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2275109617690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10961769870
12103 Запасы на конец отчетного года780972550579
12104 Запасы на конец предыдущего года972550579591
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1385816160137654101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161601376540391641
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года421294424364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года294424364663
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1506820078145580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200781455847440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1734321174163274831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211741632748312895
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4123072540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3072541570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года422317264167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года317264167-71
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-2063-1878-7780
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-1878-778-5500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1898422479164964310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224791649643102905
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2563457880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1692120857160630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года208571606346640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1734321174163274831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211741632748312895
21103 Выручка за отчетный год35563366965266616147
21104 Выручка за предыдущий год36696526661614711755
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24519331213785912975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3312137859129759109
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110443575148070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35751480731720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год335348930430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год48930437370
22203 Управленческие расходы за отчетный год77272896114910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год28961149119600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-361902730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1902734750
23403 Прочие доходы за отчетный год1842116440
23404 Прочие доходы за предыдущий год1164403
23503 Прочие расходы за отчетный год16012291922934
23504 Прочие расходы за предыдущий год2291921732806
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год205771250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год771253020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9954270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5427045
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1062398238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2398238-202
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10623980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23982380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (17343) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24519+3353+7727) = -0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-36)/Выручка (35563) = -0.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (35563) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = -1.356

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-0.1%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить