Общество с ограниченной ответственностью "ПрофЭлектрод" ИНН:0268051288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61156265 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года215520111359662
12104 Запасы на конец предыдущего года2011146867619
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года609133715966
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1337153411536
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88371044
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37104421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2852218124150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2181252417220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2852218124151937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2181252419871790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1143-731-4380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-731-332-2610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1133-721-428-262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-721-322-2516
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3982289928432199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2899284622381784
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3985290228430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2902284622380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2852218124151937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2181252419871790
21103 Выручка за отчетный год7013431267107063
21104 Выручка за предыдущий год4312671070634149
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5930346058597055
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3460575162064349
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10838528510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8529598570
22203 Управленческие расходы за отчетный год14959066060
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9066098350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-412-542450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-54350220
23404 Прочие доходы за предыдущий год61000
23504 Прочие расходы за предыдущий год4063403430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-412-399-950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-39910-3210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-412-399-95-348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3998-334-207
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-412-399-950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3998-3340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭлектрод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭлектрод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭлектрод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-412)/Стоимость активов (2852) = -14.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭлектрод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-412)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5930+0+1495) = -5.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭлектрод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-412)/Выручка (7013) = -5.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭлектрод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-412)/Выручка (7013) = -5.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭлектрод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭлектрод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭлектрод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭлектрод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭлектрод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.284

Индекс Альтмана Z = -4.333

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭлектрод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (-5.87%), рентабельность компании (-5.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭлектрод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить