ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНЦЕРН "ИНМАШ" ИНН:0268051351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61156377 ОКВЭД:29.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88938708946158
11504 Основные средства на конец предыдущего года8708946158157
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года889587109460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87109461630
12103 Запасы на конец отчетного года18224149251569713088
12104 Запасы на конец предыдущего года14925156971308813404
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года22659700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года597040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10698692275644588
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6922756438288282
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года101349135130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1463182361011219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1823610112191731
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10503013720
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3013722430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3166125581291560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2558129156288950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40556342913010229058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34291301022905823579
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2113204-26550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года204-2655-36350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2123214-2645-3625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214-2645-3625-8016
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38192339353258332679
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33935325833267931589
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2411421644
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14216446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3843334077327470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3407732747326830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40556342913010229058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34291301022905823579
21103 Выручка за отчетный год81204705335878962679
21104 Выручка за предыдущий год70533587896267941009
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78993658155619554129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65815561955412947296
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2211471825940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4718259485500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2211471825940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4718259485500
23203 Проценты к получению за отчетный год5257190
23204 Проценты к получению за предыдущий год5719120
23303 Проценты к уплате за отчетный год1775009
23403 Прочие доходы за отчетный год4397545298501535
23404 Прочие доходы за предыдущий год54529850152377
23503 Прочие расходы за отчетный год28387304111094466
23504 Прочие расходы за предыдущий год7304111094466627
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2047292313540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2923135456100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20203631219
24603 Прочее за отчетный год-6464110
24604 Прочее за предыдущий год641100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год190928599804391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28599804391-6837
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год190928599800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год285998043910
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31204000
32008 Величина капитала на 31214000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1909000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1909000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1909000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1909000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312113000
33008 Величина капитала на 312123000
36003 Чистые активы на 312123000
36004 Чистые активы на 31214000
41103 Поступления – всего за отчетный год127415000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год84526000
41193 Прочие поступления за отчетный год42889000
41203 Платежи – всего за отчетный год127775000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год43593000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25141000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год306000
41293 Прочие платежи за отчетный год58735000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-360000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-360000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНЦЕРН ИНМАШ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНЦЕРН ИНМАШ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНЦЕРН ИНМАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1909)/Стоимость активов (40556) = 4.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНЦЕРН ИНМАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2211)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78993+0+0) = 2.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНЦЕРН ИНМАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2211)/Выручка (81204) = 2.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНЦЕРН ИНМАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1909)/Выручка (81204) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНЦЕРН ИНМАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНЦЕРН ИНМАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНЦЕРН ИНМАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНЦЕРН ИНМАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНЦЕРН ИНМАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Х5 = Выручка/Активы = 2.002

Индекс Альтмана Z = 2.101

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.101<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНЦЕРН ИНМАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.72%), рентабельность компании (2.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНЦЕРН ИНМАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить