Общество с ограниченной ответственностью "БашВентПром" ИНН:0268051545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61165347 ОКВЭД:28.75

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9072033253316
11504 Основные средства на конец предыдущего года20332533160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9072033253316
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203325331652
12103 Запасы на конец отчетного года468736472165748
12104 Запасы на конец предыдущего года36472165748178
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года553891313
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года389131374
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18451703208285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1703208285269
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201563165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15631655
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6607575424491211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года575424491211686
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7514778727021527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года778727021527738
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5641335638
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41335638290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6642336648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42336648300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7448736423361479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года736423361479258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7448736423361479
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года736423361479438
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7514778727021527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года778727021527738
21103 Выручка за отчетный год11587894477897554
21104 Выручка за предыдущий год8944778975544884
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8483623855516486
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6238555164864566
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3104270622381068
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270622381068318
22203 Управленческие расходы за отчетный год2726259021651025
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25902165102512
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3781167343
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1167343306
23503 Прочие расходы за отчетный год71142375
23504 Прочие расходы за предыдущий год4237516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-333743638
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год743638290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год241880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3100
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-357572838
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год572838290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-357572838
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год572838290
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31413000
32008 Величина капитала на 31423000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))357000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-357000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))357000
33218 Убыток (ИТОГО)357000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3156000
33008 Величина капитала на 3166000
36003 Чистые активы на 3166000
36004 Чистые активы на 31423000
41103 Поступления – всего за отчетный год13780000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13780000
41203 Платежи – всего за отчетный год13775000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10413000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1490000
41293 Прочие платежи за отчетный год1872000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашВентПром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашВентПром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашВентПром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-357)/Стоимость активов (7514) = -4.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашВентПром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8483+0+2726) = 3.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашВентПром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (378)/Выручка (11587) = 3.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашВентПром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-357)/Выручка (11587) = -3.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашВентПром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашВентПром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашВентПром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашВентПром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашВентПром

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Х5 = Выручка/Активы = 1.542

Индекс Альтмана Z = 1.285

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.285<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашВентПром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.26%), рентабельность компании (-3.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашВентПром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить