ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР НОРИС" ИНН:0268051739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61166128 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5547506026822064
11504 Основные средства на конец предыдущего года5060268220641408
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5547506026820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5060268220640
12103 Запасы на конец отчетного года1543133810042065
12104 Запасы на конец предыдущего года133810042065694
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34055008657150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500865787465
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3633371940370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года337194037015
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3332331310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года233131630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5644691637320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6916373225850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111911197664144649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11976641446492582
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2997217012460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года217012468150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300721801256825
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21801256825309
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8073973351233782
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9733512337822273
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года111633542
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6335420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8184979651580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9796515838240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111911197664144649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11976641446492582
21103 Выручка за отчетный год3084322079168789595
21104 Выручка за предыдущий год220791687895956289
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3084322079168780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год220791687895950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2240316932147200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год169321472080440
22203 Управленческие расходы за отчетный год6261396516730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3965167310510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год217911824850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11824855000
23403 Прочие доходы за отчетный год254437
23404 Прочие доходы за предыдущий год44370
23503 Прочие расходы за отчетный год39726297111
23504 Прочие расходы за предыдущий год262971110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18079244310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9244313960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1807924431396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9244313960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18079244310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9244313960
61003 Остаток средств на начало отчетного года88000
62503 Прочие за отчетный год902000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год902000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год694000
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год621000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год73000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год86000
63503 Прочие за отчетный год154000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год934000
64003 Остаток средств на конец отчетного года56000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР НОРИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР НОРИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР НОРИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1807)/Стоимость активов (11191) = 16.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР НОРИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+22403+6261) = 7.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР НОРИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2179)/Выручка (30843) = 7.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР НОРИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1807)/Выручка (30843) = 5.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР НОРИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР НОРИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР НОРИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР НОРИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР НОРИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.217

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.367

Индекс Альтмана Z = 0.569

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР НОРИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (7.06%), рентабельность компании (5.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР НОРИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить