Общество с ограниченной ответственностью "Автофорум-Стерлитамак" ИНН:0268051866 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61169090 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105821267493525020
11504 Основные средства на конец предыдущего года12674935250201545
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года36079252452524527100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2524525245271000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1775000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4843637919345970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3791934597321200
12103 Запасы на конец отчетного года33654350721047912174
12104 Запасы на конец предыдущего года3507210479121743206
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14204322492861269480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32249286121590131379
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2350022736464100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2273646410535790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года149563510526491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года635105264912751
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7285490692865530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9069286553881450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121290128611121150120265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12861112115012026538881
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3666338243303690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3824330369192870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36675382553038119299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38255303811929910216
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4800048000480000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4800048000480000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года67000190001900828312
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19000190082831210030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16686233562376124654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23356237612465418635
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года929000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8461542356427690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4235642769529660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121290128611121150120265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12861112115012026538881
21103 Выручка за отчетный год404008468929466177439819
21104 Выручка за предыдущий год468929466177439819242664
21203 Себестоимость продаж за отчетный год374954430225422018423387
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год430225422018423387234192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2905438704441590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3870444159164320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1995722262173290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год222621732900
22203 Управленческие расходы за отчетный год1220516352155690
22204 Управленческие расходы за предыдущий год163521556900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-310890112610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9011261164320
23203 Проценты к получению за отчетный год2938510065960
23204 Проценты к получению за предыдущий год5100659600
23303 Проценты к уплате за отчетный год11167706479726203
23304 Проценты к уплате за предыдущий год70647972620352
23403 Прочие доходы за отчетный год149322088358358276
23404 Прочие доходы за предыдущий год20883583582762287
23503 Прочие расходы за отчетный год65671014524761305
23504 Прочие расходы за предыдущий год1014524761305696
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29728864132440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год886413244172000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60273715251469
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1775000
24603 Прочее за отчетный год3833883250
24604 Прочее за предыдущий год38832500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-158078741218215675
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год787412182156758542
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15807874121820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год787412182156750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Стерлитамак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Стерлитамак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Стерлитамак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1580)/Стоимость активов (121290) = -1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Стерлитамак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (374954+19957+12205) = -0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Стерлитамак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3108)/Выручка (404008) = -0.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Стерлитамак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1580)/Выручка (404008) = -0.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Стерлитамак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Стерлитамак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Стерлитамак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Стерлитамак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Стерлитамак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.433

Индекс Альтмана Z = 3.282

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Стерлитамак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-0.77%), рентабельность компании (-0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автофорум-Стерлитамак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить