ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛОН" ИНН:0268051880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61169925 ОКВЭД:37.10.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1806398
12104 Запасы на конец предыдущего года63980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13716
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192185127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1851270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192185137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1851370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1938-372-1017
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-372-10170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1928-362-1007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-362-10070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2040670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года804801144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48011440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21205471144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54711440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192185137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1851370
21103 Выручка за отчетный год555314369
21104 Выручка за предыдущий год3143690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год790178278
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1782780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-23513691
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год43500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год39900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-670-263-330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-263-3300
23503 Прочие расходы за отчетный год1076
23504 Прочие расходы за предыдущий год760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-680-270-336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-270-3360
24603 Прочее за отчетный год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-691-270-336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-270-3360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-691-270-336
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-270-3360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-691)/Стоимость активов (192) = -359.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-670)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (790+435+0) = -54.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-670)/Выручка (555) = -120.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-691)/Выручка (555) = -124.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.599

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.542

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.909

Х5 = Выручка/Активы = 2.891

Индекс Альтмана Z = -11.132

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-10.04), рентабельность продукции (-120.72%), рентабельность компании (-124.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить