ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМ-ГРУПП" ИНН:0268051922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61169977 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1040
12103 Запасы на конец отчетного года1693376
12104 Запасы на конец предыдущего года376262
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1541
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года41128
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38013333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33211624
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года316194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года194162
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года62
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58303947
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39352176
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59343947
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39352176
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1843537
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года537439
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1863547
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года547449
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40723400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33881727
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40723400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33881727
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59343947
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39352176
21103 Выручка за отчетный год119224576
21104 Выручка за предыдущий год45768425
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82383867
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38677535
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3684709
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год709890
22203 Управленческие расходы за отчетный год1879541
22204 Управленческие расходы за предыдущий год541229
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1805168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168661
23503 Прочие расходы за отчетный год12732
23504 Прочие расходы за предыдущий год3282
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1678136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год136656
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35632
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32146
24603 Прочее за отчетный год-2876
24604 Прочее за предыдущий год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год160998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год160998
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год98510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМ-ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМ-ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМ-ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1609)/Стоимость активов (5934) = 27.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМ-ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1805)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8238+0+1879) = 17.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМ-ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1805)/Выручка (11922) = 15.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМ-ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1609)/Выручка (11922) = 13.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМ-ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМ-ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМ-ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМ-ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМ-ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.271

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.458

Индекс Альтмана Z = 5.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМ-ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (15.14%), рентабельность компании (13.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМ-ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить