ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИБЕРА" ИНН:0268051947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61170437 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1370413704
11504 Основные средства на конец предыдущего года1370410104
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1566615666
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1566615666
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2937029370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2937025770
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года79
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года90
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57488800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8800172
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53667
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66718
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58089476
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9476221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3517838846
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3884625991
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3404-2714
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2714-1204
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3304-2614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2614-1194
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3841341043
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4104327093
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3841341043
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4104327093
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41792
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41792
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3517838846
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3884625991
21103 Выручка за отчетный год1560
21104 Выручка за предыдущий год6053
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6053
22203 Управленческие расходы за отчетный год6901567
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1567650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-675-1507
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1507-597
23404 Прочие доходы за предыдущий год90
23503 Прочие расходы за отчетный год1612
23504 Прочие расходы за предыдущий год127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-691-1510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1510-604
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-691-1510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1510-604
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-691-1510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1510-604

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИБЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИБЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИБЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-691)/Стоимость активов (35178) = -1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИБЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-675)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+690) = -97.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИБЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-675)/Выручка (15) = -4500 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИБЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-691)/Выручка (15) = -4606.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИБЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 84.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИБЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 84.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИБЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИБЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИБЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.086

Индекс Альтмана Z = 0.779

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИБЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (84.07), коэффициент текущей ликвидности (84.17), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-4500%), рентабельность компании (-4606.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИБЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить