ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САМСТРОЙ" ИНН:0268052073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61175080 ОКВЭД:52.46.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года140416211169
12104 Запасы на конец предыдущего года162111691181
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года464021345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40213452416
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11189160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18916019
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146122122674
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года221226743616
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146122122674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221226743616
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10111958545
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19585451690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102119681536
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196815361700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4402441138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2441138916
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4402441138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24411381916
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146122122674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221226743616
21103 Выручка за отчетный год364380644658
21104 Выручка за предыдущий год806446584175
21203 Себестоимость продаж за отчетный год254553113120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год531131202889
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109827531538
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год275315381286
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18301434779
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1434779636
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7321319759
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1319759650
23403 Прочие доходы за отчетный год2013
23404 Прочие доходы за предыдущий год133
23503 Прочие расходы за отчетный год1411523
23504 Прочие расходы за предыдущий год1152320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7261205688
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1205688439
24603 Прочее за отчетный год2201230
24604 Прочее за предыдущий год123-1430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9461082831
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1082831439
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9461082831
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1082831439

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-946)/Стоимость активов (1461) = -64.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-732)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2545+1830+0) = -16.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-732)/Выручка (3643) = -20.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-946)/Выручка (3643) = -25.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.648

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.497

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.32

Индекс Альтмана Z = 1.569

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.569<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (3.32), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-20.09%), рентабельность компании (-25.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить