Общество с ограниченной ответственностью "Теплоизоляция-СТР" ИНН:0268052098 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61175110 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года169916121665
11504 Основные средства на конец предыдущего года161216651719
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года169916121665
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года161216651719
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года501791315824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91315824150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50313124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313124271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года506794445948
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94445948421
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6766110567613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1105676132140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6715110477588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110477588159
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9251981
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51925
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9251981
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6766110567613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1105676132140
21103 Выручка за отчетный год82743448274
21104 Выручка за предыдущий год434482741371
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3108480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год848700969
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51734968274
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34967574402
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51734967574
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3496757421
23503 Прочие расходы за отчетный год46111056
23504 Прочие расходы за предыдущий год105621
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-409434867518
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год348675180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год239270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-433334597428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год345974280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция-СТР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция-СТР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция-СТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4333)/Стоимость активов (6766) = -64.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция-СТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (517)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (310+0+0) = 166.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция-СТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (517)/Выручка (827) = 62.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция-СТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4333)/Выручка (827) = -523.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция-СТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 99.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция-СТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 99.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция-СТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция-СТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция-СТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.64

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.605

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 131.667

Индекс Альтмана Z = 136.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция-СТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (99.35), коэффициент текущей ликвидности (99.35), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (62.52%), рентабельность компании (-523.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция-СТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить